本報記者 王柯瑾 北京報道
近日,營口沿海銀行披露了2019年上半年經營情況。《中國經營報》記者注意到,該行營業收入同比增加,利潤總額和淨利潤卻同比有所減少。
具體來看,營口沿海銀行利息淨收入、手續費及佣金收入同比下滑,營業支出中資產減值損失同比倍增。在2019年上半年業績中,該行沒有具體披露不良貸款率等資產質量情況,但聯合資信評估有限公司(以下簡稱“聯合資信”)在今年7月末出具的《營口沿海銀行股份有限公司2019年跟蹤信用評級報告》(以下簡稱“評級報告”)中認為,隨著業務的快速發展,營口沿海銀行信貸資產質量仍面臨一定下行壓力,未來信貸資產質量變化和撥備計提充足水平有待關注。
此外,今年上半年,營口沿海銀行投資收益同比大增,由2018年6月末的1.6億元上升至5.5億元,總額超過利息淨收入,佔比約為營業收入的50%。
資產減值損失倍增
截至2019年6月末,營口沿海銀行資產總額為831.18億元,負債總額為757.99億元,所有者權益總額為73.19億元,淨利潤為4.13億元,每股收益為0.2元。
在二季度業績報中,營口沿海銀行沒有具體披露不良貸款率。根據評級報告顯示,截至2018年末,營口沿海銀行不良貸款率為1.46%,較2017年略有下降。但二季度財務報表顯示,截至2019年6月末,該行資產減值損失為4.18億元,較2018年的2億元,增加1倍有餘。
評級報告顯示,截至2018年末,營口沿海銀行不良貸款餘額為4.10億元;逾期貸款餘額為4.30 億元,佔貸款總額的1.53%。其中逾期90天以上貸款與不良貸款的比例雖較2017年同比大幅下降,但仍為100.00%。
聯合資信方面認為,整體看,營口沿海銀行信貸資產質量整體趨穩,五級分類偏離度下降,但考慮到區域環境不佳、貸款業務增長較快、行業和客戶集中度高等因素,未來信貸資產質量遷徙情況仍有待關注。且2018年以來,該行新增異地大額貸款的信用風險水平、租賃行業集中風險高的問題需關注。
在資產減值損失和業務及管理費增加的影響下,2019年6月末,營口沿海銀行營業支出同比增加2.68億元。在營業收入同比增加2.44億元的基礎上,營口沿海銀行利潤總額和淨利潤分別同比下降0.26億元和0.2億元。
從收入結構看,營口沿海銀行營業收入主要包括利息淨收入、手續費及佣金淨收入以及投資收益等。2019年上半年,該行利息淨收入為5.19億元,較2018年的6.52億元有所下降;同樣,手續費及佣金淨收入也同比下滑,由2018年6月末的1.03億元下降為4958萬元。與此形成對比的是,2019年6月末,營口沿海銀行投資收益增幅較大,由2018年6月末的1.6億元增加為5.52億元。
此外,截至2019年6月末,營口沿海銀行資本充足率為10.9%,核心一級資本充足率為9.01%,一級資本充足率為9.01%。而根據評級報告數據,2018年末,該行資本充足率為12.04%,核心一級資本充足率為10.13%,一級資本充足率為10.13%。
投資收益貢獻近半
從營口沿海銀行二季度報表看,營業收入同比增加主要由於投資收益同比大增。根據評級報告,2018年該行實現營業收入19.66億元,其中利息淨收入、投資收益和手續費及佣金收入分別佔營業收入的72.23%、13.44%、13.31%。而從2019年6月末數據看,營業收入為11.59億元,利息淨收入、投資收益和手續費及佣金收入分別佔營業收入的44.79%、47.6%、4.28%。
根據評級報告,營口沿海銀行利息收入主要來自信貸業務、同業業務和理財、信託計劃及資產管理計劃投資業務;手續費及佣金收入主要為提供委託貸款、金融諮詢服務、項目調查和資源配置業務收取的手續費;而投資收益主要來源於債券投資。
關於投資收益迅速增加,一位內業人士表示,投資債券有一定期限,之前一些投資在報告期內大量到期或未到期,都會直接影響財報數據。實際上,在營口沿海銀行投資收益方面,聯合資信在評級報告中指出,2018年該行債券投資規模有所增長,但增持債券多發生在2018年末增資後,相關債券投資收益未能在2018年末體現。
在一家城商行管理人士看來,債券、基金、同業存單等投資的流動性和安全性優於貸款,風險可控,資本消耗低。其表示,其所在銀行持有國債、金融債、同業存單較多。
而另一家城商行中層管理人士表示,近年來,規範經營、迴歸本源的轉型一直在持續,地方性銀行受制於區域經濟發展、地區產業以及客戶等的影響,傳統信貸業務開展越發審慎,而吸收負債的成本也在逐漸提高,為更好地覆蓋付息成本,以投資債券、基金等來獲得投資收益。
不過,該人士亦表示:“債券投資比重越高,銀行經營收入與風險也與債市的關聯程度越高,還應加強主動管理能力,合理把控風險。”
(編輯:曹馳 校對:顏京寧)
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