近期，唐山農村商業銀行（以下簡稱唐山農商行）在中國貨幣網上披露了該行今年上半年的財報，報告顯示，今年上半年該行共實現營業收入6.45億元，比上年同期減少了21.67%。《每日經濟新聞》記者梳理了該行近年來的財務報告和評級報告發現，唐山農商行還存在較高的客戶貸款集中度以及高企的關注類貸款比例。
關注類貸款比例超20%
從唐山農商行今年上半年的業績報告來看，儘管該行的營收下滑了兩成，但是淨利潤卻與上年基本持平，從各收入項來看，該行的第一大收入來源利息淨收入同比下滑了19.7%至3.18億元。除此之外，該行的中間業務收入下滑最為明顯，為953.57萬元，僅不到去年的一半。
但是該行卻能維持與去年同期同一水準的盈利水平，原因在於營業支出的減少，唐山農商行上半年的營業支出相較於上年下降了近四成，其中最為明顯的是資產減值損失項的下降，同比降幅為64%，受此影響，上半年該行的淨利微漲了1%，達到2.66億元。
《每日經濟新聞》記者在梳理了唐山農商行近年來的財報後發現，該行的關注類貸款比例常年來居高不下，從2016年末到今年第二季度末，該行的的關注類貸款比例一直處於大於或者接近20%的水平。
在今年二季度末，該行的關注類貸款規模拉昇至81.91億元，相較於年初之時，擴大了5.04億元，關注類貸款比例為21.33%。
通常情況下，關注類貸款規模較為受到市場關注，因為關注類貸款一旦惡化就會成為不良貸款。根據銀保監會發布的《2019年二季度銀行業保險業主要監管指標數據》，2019年二季度末，商業銀行的不良貸款餘額2.24萬億元，不良貸款率1.81%；關注類貸款餘額3.63萬億元。由此，可以測算出商業銀行的關注類貸款比例大約為2.93%。
另一方面，在2016年~2018年期間，該行的不良貸款規模持續擴大，不良貸款率持續攀升。記者注意到，今年以來，該行的不良資產得到了小幅壓降。截至2019年6月末，該行的不良貸款規模為11.06億元，較上年末縮減了約7300萬元，賬面不良率為2.62%。
在逾期貸款方面，截至2019年6月末，唐山農商行的逾期貸款規模為22.05億元，較上年末擴大了16.91%，逾期貸款率約為5.74%，較上年末增加了1.26個百分點。
在貸款核銷方面，新世紀評級表示，去年該行核銷貸款規模為7.88億元，到了2019年一季度，該行進一步加大了處置力度，因此不良貸款規模和不良貸款率均有下降。
貸款集中度高
除了高企的關注類貸款比例之外，唐山農商行較高的最大十家貸款客戶集中度（最大十家集團貸款總額/資本淨額×100%）也值得關注，較高的客戶貸款集中度可能會造成風險過度集中的問題。《評級報告》顯示，截至今年一季度末，該行的最大十家客戶集中度達到了72.68%，且在2016~2018年呈現逐步上升的趨勢。
評級報告顯示，在2018年末，該行單一客戶貸款集中度和前十大客戶貸款集中度分別為7.87%和76.80%，較上年末分別下降0.08個百分點、上升20.78個百分點，貸款客戶集中度風險進一步加大。
不僅如此，受到區域產業結構影響，該行貸款投放的行業集中度也較高，主要投向了批發零售業和製造業。評級報告中提及，2018年及2019年3月末，前兩大行業貸款合計佔比分別為65.36%和65.75%。
記者注意到，唐山農商行目前正通過股東增資的方式進行增資擴股，具體的增資計劃為：全體股東將按照不高於15億股的額度對該行進行增資，本次增資擴股計劃暫定發行價為2.39元/股，每股中有1元計入資本金，其餘的1.39元用於置換風險資產。
據瞭解，早在今年一季度，該行此次增資擴股計劃已進入資金募集階段。新世紀評級表示，此次增資擴股完成後，該行資本實力將得到提升，資產質量將得到一定改善，有利於其業務拓展，提高抗風險能力。目前，唐山農商行的註冊資本為20.17億元。其中企業法人持有該行55.87%股份，自然人持股比例44.13%。
值得一提的是，唐山農商行的股東多為民營企業，前十大股東合計持股比例為44.37%。該行的前五大股東包括：河北天柱鋼鐵集團有限公司、河北文豐實業集團有限公司、香河縣高氏印務有限公司、唐山市昌隆房地產開發有限公司和唐山瑞豐鋼鐵（集團）有限公司，前三大股東的持股比例均為6.25%，第四大和第五大股東的持股比例都是4.96%。
(責任編輯：張倩蓉)
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